+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Как оплатить налоги и получить кэшбэк

Содержание

Налог на кэшбэк – нужно ли платить 13% НДФЛ или нет

Как оплатить налоги и получить кэшбэк

Нужно ли платить налог на кэшбэк? Если нет, то просто замечательно.

Если да, то кто должен уплачивать? Вернее как? Сам владелец карты, по истечении налогового периода должен заполнить декларацию о доходах, отнести ее в налоговую, собрать еще справки из банка и задекларировать доход.

И уплатить денежку. Или банк сам автоматически при начислении кэшбэка будет удерживать необходимую сумму. А нам, простым владельцам кэшбэк-карт, не нужно заморачиваться.

Именно такие вопросами я озадачился, когда примерно подсчитал сколько мне удалось сэкономить (заработать) на кэшбэк картах. Проверив все свои интернет банки, получилось чуть больше 23 тысяч рублей. За год.

И вот стали меня мучить смутные сомнения. Что, как и почему?

Как законопослушный гражданин, я знаю, что со своих доходов граждане обязаны уплачивать налог по ставке 13%. Это так называемый НДФЛ — налог на доходы физических лиц.

А вот незнание закона не освобождает от ответственности.

Помните рекламу:  «заплати налоги и спи спокойно».

Статья для тех, кто хочет спать спокойно.

А если вы и так не жалуетесь на здоровый сон, будете спать еще лучше)))).

Итак, будем разбираться:

облагается ли кэшбэк налогом или нет?

Как было раньше

Раньше обязанность по оплате налога с cash back возникала. Но здесь не было какого-то единого мнения. Некоторые банки снимали 13% автоматически. Другие нет. Одни делали это с любой суммы, другие только с того, что свыше 4000 рублей.

Размер получаемого кэшбэка тоже влиял. На все, что было выше 2% — снимали НДФЛ.

Кто не знает. Доход до 4 тысяч рублей не облагается налогом. За год. То есть теоретически, если вам начислялся банком кэшбэк по 333 рублей в месяц и меньше, (за год получаем как раз около четырех тысяч) — то налоговая обязанность не возникала. Простыми словами — налоги платить не нужно.

Проблема в том, что банк не знает про вас и ваши другие доходы ничего. Кроме того, что он начисляет на карту в виде вознаграждения.

Возможно у вас есть еще доход в другом банке по кэшбэк-картам. И например, у одного банка у вас скромный размер каши, 100-200 рублей в месяц. А в другом вы получаете по 1-2 тысячи за месяц.

Поэтому многие подстраховывались и списывали налог на кэшбэк по полной. Независимо от суммы вознаграждения. По ставке 13%.

С другой стороны. Потеря сотни другой не сильно нас обеднит. Для родного государства ничего не жалко.))) Конечно, если деньги в виде налогов, попадут по назначению.

Главное было то, что декларировать свои кэшбэк доходы и переводить деньги в казну самостоятельно не нужно. Банк все сделает за вас.

Как стало сейчас

Что я выяснил точно — налог платить не надо. И никто не имеет право удерживать его с вашего кэшбэка.

С 1 января 2017 года ситуация с налогообложением вознаграждения, связанного с кэшбэк, регулируется законом, а вернее его дополнениями и правками. Почитать можно по этой ссылке.

Для тех, кто этого делать не будет (а таковых наверняка большинство), привожу основной интересующий нас момент.

Для тех, кто и здесь ничего не понял. А таких опять наверное большинство (полный смысл закона до самого дошел с третьего раза после прочтения) объясняю простым человеческим языком.

Для того, чтобы кэшбэк освобождался от налогообложения нужно:

  1. Программа по кэшбэк карте должна быть публичной офертой. То есть доступна для всех (а не узкому кругу заинтересованных или привилегированных клиентов). И вам, и мне, и бабе Нюре. Любому, кто захочет поучаствовать в программе, может спокойно получить карту.
  2. Срок программы должен быть не менее 30 дней. Без права прекращения в этот срок.
  3. Cash back не должен быть вознаграждением в качестве оплаты труда. То есть, если вы работаете в банке и за хорошую работу руководство решит подкинуть вам вознаграждение в виде кэшбэк (деньгами или бонусами) с них придется уплатить 13%.

Непонимание вызывает первый абзац пункта «68).

В двух словах. Компания, для стимулирования продаж своих товаров и услуг, может выплачивать своим клиентам бонусы (в нашем случае кэшбэк).

Смысл в следующем.

Кэшбэк — это не денежное вознаграждение. А скорее всего подходит под понятие отложенная скидка за покупки.

Вы же согласны с тем, что когда вы берете товар со скидкой в магазине, не должны платить налог на эту разницу. Хотя вы и купили с выгодой. То есть можно сказать, получили определенный доход.

Здесь тоже самое.

Только скидка идет не от продавца. А от банка.

Если на пальцах, то схема примерно следующая.

Банк мотивирует вас пользоваться его картами. На этом он зарабатывает. А программа кэшбэк служит для стимулирования активности клиентов в приобретении товаров и услуг.

В нашем случае услуги пользования банковскими картами.

Рекомендую к прочтению: Для чего банк дает кэшбэк?

Если вкратце, то когда вы покупаете товары по карте в магазине, продавец платит комиссию 1-3% от суммы покупки.

Кому?

Комиссия идет платежным системам (VISA, MasterCard, МИР) и самому банку.

Получается, каждый раз, когда вы расплачиваетесь картой, банк зарабатывает деньги. И для увеличения объема операций, часть полученной прибыли банк и отдает вам, в виде cash back. То есть делает определенную скидку. И мотивирует вас продолжать пользоваться его (банка) услугами по безналичным операциям.

А скидка, как мы выяснили, не является доходом.

И поэтому налог с кэшбэк платить не нужно!

Ух, как то так! Так что получайте свой кэшбэк и спите спокойно.

Налог на кэшбэк (cashback): нужно ли платить физическим лицам

Как оплатить налоги и получить кэшбэк

Cashback — программа лояльности, действующая для повышения потребительской активности клиентов банка. По ее условиям физические и юридические лица получают дополнительный доход в процессе пользования банковскими продуктами и услугами. Портал Бробанк.ру расскажет, когда с кэшбэк налог уплачивается, а когда — нет.

1 января 2017 года вступили в силу поправки в налоговое законодательство, в соответствии с которыми физические лица освобождаются от уплаты НДФЛ за участие в банковских программах лояльности. По условиям этих поправок физические лица не платят налог с некоторых видов кэшбэка. При этом не все случаи подпадают под данные правила. Налог на кэшбэк уплачивается, если:

  • Клиент участвует в программе лояльности, запущенной российской или иностранной компанией не на условиях публичной оферты.
  • Публичная оферта имеет срок жизни менее 30 дней, и (или) банк оставляет за собой право на ее досрочный отзыв.
  • Баллы (прочие единицы) начисляются на счет клиента за выполнение им трудовых обязанностей.
  • Бонусные начисления производятся в качестве вознаграждения за поставленные товары / оказанные услуги.

В перечисленных случаях клиент уплачивает налог с основной части вознаграждения и с дополнительных начислений. В соответствии с п. 1 ст. 224 НК РФ, независимо от формы дохода (денежная или натуральная), клиент уплачивает НДФЛ по фиксированной ставке в 13%.

Налогообложение кэшбэка по карте

В силу принятых поправок можно резюмировать, когда налог с кэшбэка не платится. Чаще всего вопрос касается бонусных начислений на кредитные или дебетовые карты. Для этого будет рассмотрен стандартный пример получения вознаграждения за покупки по банковской карте:

  1. За месяц (иной временной отрезок) клиент совершил покупки по карте на сумму 50 тыс рублей.
  2. Общее количество бонусных начислений составило 1500 баллов (рублей).
  3. Деньги или баллы поступили на счет клиента, которыми он может распорядиться по своему усмотрению.

По условиям данного классического примера клиент освобождается от уплаты НДФЛ с полученного cashback. В данном случае все обязательные правила соблюдены: а) публичная оферта; б) баллы или бонусы начисляются с целью повышения клиентской активности при пользовании продуктами и услугами. Соответственно, налог с этой формы дохода не уплачивается.

Эта схема работает и в случае получения процентов на остаток по счету. При этом в отношении юридических лиц действуют иные правила. Компании и организации пользуются меньшим набором преференций в сравнении с физическими лицами.

Налоги с кэшбэка для юридических лиц

Доход компании, получаемый в виде начислений по программам лояльности, облагается налогом. Такие доходы принято именовать внереализационными — не связанными с основной деятельностью юридического лица.

При этом кэшбэк и получение процентов на остаток по счету, в данном случае являются одной формой дохода. Проценты начисляются на текущий остаток — банки используют разные схемы, но принцип остается одним. Cashback, как и в случае с физическими лицами, предусматривается за совершение покупок по бизнес-карте.

Алгоритм учета и оплаты зависит от того, какая система налогообложения используется предпринимателем или организацией. Во избежание проблем с налоговыми органами, плательщику нужно знать, как и когда учитываются внереализационные доходы.

Учет кэшбэка на упрощенной системе налогообложения

На «упрощенке» кэшбэк и проценты считаются доходами, когда они поступают на расчетный счет. К примеру, кредитная организация начисляет проценты на депозит 30-го числа каждого месяца. Поступившая на счет сумма будет считаться доходом, с которого в обязательном порядке уплачивается подоходный налог.

Сразу платить налог не нужно. Общая сумма рассчитывается каждый квартал, не позднее 25-го числа последнего месяца. Упрощенная система налогообложения предполагает уплату налога в размере 6%.

Как платить налог на кэшбэк на обшей системе налогообложения

На ОСН кэшбэк учитывается так же, как и на упрощенке: пришла сумма на счет, значит с нее нужно заплатить налог. С процентами все обстоит немного по-другому — их необходимо учитывать в последний день каждого месяца.

Банк рассчитывает проценты каждый день, а начисляет итоговую сумму в конце месяца. С момента поступления полученные проценты включаются в доходы. С них уплачивается налог. Компании и организации на ОСН подают декларацию раз в квартал, ИП — один раз в год.

Налог на cashback на ЕНВД и патенте

На вмененке и патенте налог с кэшбэка не уплачивается, так как этот вид доходов нигде не отражается. Отличием этих систем является уплата не с реального дохода, а с потенциально возможного.

Патент предполагает уплату налога в зависимости от региона, в котором плательщик осуществляет трудовую деятельность. Плата фиксированная. На вмененке налоговая база рассчитывается исходя из физических показателей — размеров производства, торговых оборотов и так далее.

Следовательно, налог с кэшбэка платится на упрощенке или общей системе налогообложения. Кредитные организации в отношениях плательщика с налоговыми органами никак не участвуют.

Большое спасибо 🙂 Анатолий ДарчиевАвтор статьи

Получил высшее экономическое образование по специальности “Финансы и кредит” и высшее юридическое образование по направлению “Уголовное право и криминология” в Российском Государственном Социальном Университете (РГСУ).

Более 7 лет Анатолий проработал в Сбербанке России и Кредит Европа Банке. Является финансовым советником крупных финансовых и консалтинговых организаций. Занимается повышением финансовой грамотности посетителей сервиса Бробанк.

Аналитик и эксперт по банковской деятельности.

Как оплатить налоги с кэшбэком: облагается ли он, схемы оплаты

Как оплатить налоги и получить кэшбэк

Просыпаюсь я, значит, как-то с утра, собираюсь заняться любимым делом – написанием статей по нашему любимому кэшбэку.

Открываю глаза, а над кроватью стоят дядьки в красном и спрашивают, заплатил ли я налоги?

А я им отвечаю уклончиво, мол, мой вид деятельности ничем не облагается.

А они жалостливые глаза делают и говорят: «Ну, может, хоть с кэшбэка заплатишь?».

Ну, тут-то я сразу понял, что «Men in red» мою последнюю статью про то, как оплатить налоги с кэшбэком, не читали.

Не будьте как они!

Информация от сентября 2018!

Кэшбэк не облагается налогами!

Платить налоги с кэшбэком МОЖНО!

Вариант №1

Это так называемый «Личный кабинет налогоплательщика». Официальный сайт — https://lkfl.nalog.ru/lk/

Как только вы пройдете регистрацию в кабинете, дальше следуйте схеме: «Начисленные налоги» — Переход на госуслуги».

Затем вы видите сумму налогов и используете следующие пластиковые карточки для оплаты:

Вариант №2

Зайти на сайте «Яндекс.Денег» по ссылке — https://money.yandex.ru/taxes/ и оплачивать квитанцию по налогам своими карточками.

Как оплатить налоги с кэшбэком?

Интуиция как бы сразу говорила мне, что купить пару кроссовок и заплатить государству деньги – траты из разных категорий.

Оказывается, платя налоги, есть шанс вернуть кое-что из потраченного обратно

Но, вспоминая тот случай, когда интуиция сказала мне, что сдать сессию выйдет и без подготовки, я решил особенно к ней не прислушиваться и как следует проверить условия получения бонусов в популярных российских банках, а по возможности и выяснить, как уплатить налоги с кэшбэком.

Кэшбэк за оплату налогов в банке «Тинькофф»

У «Тинькоффа» условия программы лояльности у всех карт одинаковые. Поэтому я буду рассматривать конкретно на примере «Black», которая самая универсальная и с большими скидками.

Сами условия как бы прозрачно намекают, что основной процент начисляется только на три категории, которые ты сам и выберешь.

НО! Мелкими буквами написано, что на другие операции кэшбэк, – один процент.

Коды, на которые бонус не начисляется

Я, конечно, подумал, что всё не может быть так просто и как следует почитал условия. Там я нашёл список кодов (!) операций, на которые бонус не действует.

Потратив ещё 20 минут своей жизни на расшифровку, я пришёл к выводу, что пошлины явно относятся к одному из следующих кодов:

  1. 6531 – денежные переводы;
  2. 6012 – финансовые услуги;
  3. 7399 – неклассифицированные финансовые услуги.

Интересное по теме:  Как получить кэшбэк за строительство и ремонт?

Но «Тинькофф» делает скидки ещё и на товары партнёров.

Кто знает, может, когда-то он будет сотрудничать с налоговой (Никогда, это была шутка).

Кэшбэк на налог в Сбербанке

Система возврата в Сбербанке хитра как сама хитрость.

Дело в том, что бонусы на дебетовую карту там начисляются не в деньгах, а в «Спасибо», то есть бонусных баллах.

В Сбербанке те еще хитрецы: начисляют бонусы не деньгами, а баллами

Партнеры

А эти самые баллы уже можно тратить на продукцию партнёров. Партнёров, кстати, много, но ФНС среди них не числится.

Снова мимо.

Кэшбэк на налог в «ВТБ»

Покуда мы начнем разбираться с бонусами, я вот тут для вас подготовил статейку-инструкцию, как можно получать возврат части денег за товары и услуги, расплачиваясь разными карточками этого банка.

Итак, бонусная система «ВТБ» – штука уникальная.

Кэшбэк там зависит сразу от двух вещей:

  1. Сумма потраченных денег. Чем больше денег – тем больше кэшбэк.
  2. Выбор пользователя. Здесь, если честно, ребята придумали всё очень качественно. Можно либо получать большой кэшбэк на что-то одно, либо 2 процента на всё.

Но, конечно, банк не был бы банком, если бы не имел спрятанный в закромах сайта перечень услуг, за которые бонусы не начисляются.

И, конечно, там был знакомый список МСС-кодов, причём настолько внушительный, что полная его расшифровка заняла бы маленькую жизнь.

Короче. Подробная информация по этой самой «Бонусной системе» доступна на официальном сайте банка.

Кэшбэк на налоги в банке «Русский Стандарт»

В «Русском Стандарте» система кэшбэка – что-то среднее между «Тинькоффом» и «ВТБ».

Есть несколько категорий товаров (АЗС, канцтовары, общественное питание, кино, книги, одежда, «онлайн»-игры, супермаркеты, такси и прокат авто), выбрать из которых можно три.

Часто играете в игрушки на компе? Заходите в Стим или Ориджин? Многих уже научил экономить на этом (возвращать часть денежек).

Сколько?

Скидка на выбранные услуги будет 5 процентов.

На все остальные траты – 1 процент.

Нооооо…

На заметку!

Конечно же, там были дополнительные условия. Один из пунктов гласил, что на нерасходные финансовые операции сам по себе кэшбэк (за налоги в том числе) не начисляется. Значит, и на налоги тоже.

Кстати, пункт «онлайн»-игры относится только к играм непосредственно.

На пополнение счёта в тотализаторах и лото акций по возврату части стоимости не предусмотрено.

Кэшбэк на налоги в «Альфа-Банке»

Примерно здесь на меня снизошло озарение, и я просто залез в базу МСС-кодов и выбрал карту, на которой было меньше всего ограничений.

К сожалению, и тут меня ожидало «фиаско».Условия Альфа банка мне не особо понравились

Ограничения

Среди прочих ограничений было и то, которое гласило: «операции по денежным переводам с Текущего счета/Счета Кредитной карты Клиента на иные счета Клиента или третьих лиц, как открытые в Банке, так и на счета, открытые в сторонних кредитных организациях» не участвуют в бонусных программах.

Как я понял, налог относится к этой категории, поэтому шансов сэкономить на оплате государственных пошлин нет.

Промежуточный итог

Проверив пять банков, я столкнулся с тем, что кэшбэк на оплату налогов не предоставляет ни один.

Кратко пробежавшись по базе «МСС» и просмотрев сайты чуть менее популярных банков, я пришёл к выводу, что скидка на оплату налогов – штука нереальная.

Нет скидки на…

Более того, скидочные схемы не распространяются на оплату услуг ЖКХ, штрафы и приобретение различного рода ценных бумаг.

Другими словами – кэшбэк можно получить только за приобретение потребительских товаров.

ВАЖНО! Я разобрался с коммуналкой и научился экономить на ней, то есть, получать часть денег назад. Как это делать — рассматривал в этом материале.

Поэтому, вместо бесполезного рассматривания банков, предлагаю перейти к чуть более актуальной теме.

Облагается ли кэшбэк НДФЛ?

Перед тем, как изложить эту часть статьи, хочу сделать одно важное замечание: информация актуальна на июнь 2018 года.

Нужно ли платить налог с кэшбэка?

Законодательство довольно часто меняется, а бонусные программы – довольно свежая сфера, поэтому, если вы читаете это в 2019 или 2020 году, то сведения про то, нужно ли платить НДФЛ с кэшбэка, могли поменяться.

Начну с практического примера.

В России

На данный момент подобные возвраты в России не облагаются налогом, но так было не всегда.

20172018
Вознаграждение свыше двух процентов облагается НДФЛ.Вознаграждение любого размера не облагается налогом.

Ряд правил, который не менялся

  1. Пошлина не взимается только с вознаграждения, которое начислено по программе, доступной всем пользователям. То есть, личные скидки, вероятно, попадают под НДФЛ.
  2. Бонусы не должны быть частью оплаты труда. Но эта практика пока что не добралась до нас из-за границы, поэтому беспокоиться пока не о чем.

Подытожим

Итак, давайте ещё раз коротко пробежимся по тому, что удалось сегодня выяснить.

Два основных пункта:

  1. Получить такие поблажки в банках России невозможно. Долг государству – это не та расходная операция, на которую можно получить скидку. Платить его необходимо в полном размере.
  2. В странах СНГ политика касательно уплаты пошлин отличается.
  3. В России и Украине отсроченные скидки не облагаются пошлинами, в то время как в Беларуси на возврат свыше двух процентов необходимо платить стандартный подоходный.

Александр Григорьевич знает, как пополнять казну государства!

За сим считаю материал раскрытым в полном объёме.

Удачи!

(2 5,00 из 5)
Загрузка…

Как оплатить налоги, штраф, госпошлину без комиссии и с кэшбэком

Как оплатить налоги и получить кэшбэк

Обновлено 18.10.2019.

Есть много различных способов оплаты налогов и штрафов, однако нас, конечно же, больше всего интересует, как это сделать с максимальной выгодой для себя.

Для этого необходимо найти сервис, позволяющий совершить платеж с помощью банковской карты без комиссии с нормальным MCC-кодом, за который предусмотрен кэшбэк. А дальше нужно только подобрать подходящую карточку и оплатить налоги, штраф, госпошлину как обычную покупку в интернет-магазине.

Прежде чем говорить о том, как оплатить штрафы ГИБДД и налоги, стоит упомянуть, когда это лучше всего сделать.

Имущественный, транспортный, земельный налог нужно оплатить не позднее 1 декабря года, следующего за налоговым периодом (согласно ст. 409, ст. 363, ст. 397 НК РФ соответственно). Т.е. заплатить налоги за 2018 год нужно не позднее 1 декабря 2019 включительно.

Если вовремя не оплатить налоги, то придётся раскошелиться ещё и на уплату пени (1/300 от ключевой ставки ЦБ РФ за каждый день просрочки). Об этом нам говорит статья 75 НК РФ.

К тому же налоговая может дополнительно назначить штраф в размере 20-40% от суммы задолженности (ст. 122 НК РФ).

Обязанность по уплате налога считается исполненной в день оплаты на основании статьи 45 Налогового кодекса РФ (не важно, как долго деньги фактически будут идти до счета налоговой). Поэтому имеет смысл заплатить имущественный, транспортный и земельный налог максимально близко к крайней дате 1 декабря):

Налог на доходы физических лиц нужно уплатить не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом (ст. 228 НК РФ).

Штраф ГИБДД желательно оплатить в течение 20 дней с момента нарушения. Если уложиться в этот период, то положена скидка в размере 50% от суммы штрафа по закону № 437-ФЗ от 22.12.2014, который вступил в силу 1 января 2016.

Скидка в 50% на штрафы ГИБДД, правда, не распространяется на некоторые серьезные нарушения (управление автомобилем в состоянии алкогольного опьянения, нарушение правил, повлекшее вред здоровью, повторный проезд на красный свет и т.д.). Если штраф не оплатить в течение 60 дней с момента нарушения, то он увеличится вдвое:

Госпошлину нужно оплачивать сразу. Пока не заплатите, услугу (выдача паспорта, смена прав, регистрация брака и т.д.) вам не окажут.

Оплачивать налоги с помощью портала Госуслуги и личного кабинета налогоплательщика на сайте nalog.ru очень просто и удобно. Я настоятельно рекомендую каждому получить доступ к этим сервисам.

На портале Госуслуги есть несколько уровней учетных записей: упрощенная, стандартная и подтвержденная. Для полноценного использования всех сервисов портала потребуется завести подтвержденную учетную запись.

Для этого нужно обратиться в ближайший центр обслуживания (отделения ФГУП «Почта России», МФЦ, ПФР и др.). Я подтверждал свой аккаунт на Госуслугах в Пенсионном фонде, процедура заняла 5 минут.

Войти в личный кабинет налогоплательщика можно с помощью учетной записи на портале Госуслуги (понадобится учетная запись, подтвержденная при личном обращении в центр обслуживания Единой системы идентификации и аутентификации (ЕСИА)). Также логин и пароль можно получить в любой налоговой.

В личном кабинете налогоплательщика отображается актуальная информация о всех налогах (данные подгружаются в течение 2-3 дней после первого входа), там можно проверить корректность начисления, уточнить данные об объектах налогообложения, оформить заявление на предоставление льготы, заполнить декларацию 3-НДФЛ (декларацию по налогу на доходы физических лиц):

Теперь можно не переживать, что «письма счастья» не дойдут вовремя по вине Почты России, все необходимые сведения доступны онлайн.

Итак, заходим в личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru и щелкаем на вкладке «Начислено»:

Открывается вкладка, где показаны суммы налогов, которые нужно заплатить:

Далее нажимаем на кнопку «Оплатить начисления» и выбираем «Онлайн-оплату», предварительно отметив галочкой тот налог, который мы собираемся оплатить (в данном примере — налог на имущество 660 руб.):

Затем сервис предлагает выбрать способ оплаты нашего налога. Для того, чтобы можно было оплатить налог картой любого банка, нужно выбрать «Госуслуги»:

После этого мы попадаем на портал Госуслуги и нажимаем «Детали счета и оплата»:

Выбираем оплату банковской картой (можно ещё оплатить без комиссии с помощью системы WebMoney):

Указываем реквизиты карточки, с которой мы хотим произвести оплату, и нажимаем на кнопку «Далее»:

Система сообщает нам, что платеж будет осуществлен без комиссии с помощью «Газпромбанка». Нажимаем «Оплатить»:

Флагомер определяет MCC-код данной операции как 9311 — «Налоговые платежи»:

После оплаты Госуслуги сообщают нам, что платеж принят, здесь же можно распечатать платежку. Вот, собственно, и всё, налог оплачен:

Перед оплатой налогов данным способом остается только подобрать карточку, где за MCC 9311 положены какие-нибудь плюшки. К вылету из грейс-периода данный MCC-код не приведет (если оплачивать кредиткой).

Довольно выгодно платить налоги через Госуслуги кредиткой «Райфа» «ВСЁ СРАЗУ», будет 5% кэшбэка, да ещё и льготный период до 50 дней.

Если платить дебетовкой «ВСЁ СРАЗУ», то будет, соответственно, только кэшбэк в 5%. Правда, для такой каши придётся долго собирать баллы в «Райфе», т.к.

для 5% кэшбэка нужно накопить 20 000 баллов, а месячный лимит начисления — 1000 баллов (эквивалентны тратам на 50 000 руб.). А вот 2% получить вполне реально.

3% кэшбэка и грейс-период до 50 дней можно получить по карте «Матрешка» от «ВТБ». МСС 9311 нет в списке исключений, за которые кашу не дадут. Клиенты подтверждают, что кэшбэк начисляется:

Представитель «МТС Банка» говорит, что за MCC 9311 кэшбэк начисляется, так что по карте «МТС Деньги Вклад» можно получить 3% кэшбэка за оплату налогов, по карте «МТС Деньги Weekend», Cashback — 1%. У карты «МТС Smart Деньги» 9311 засчитывается в необходимый оборот для получения скидки на связь (эквивалентно кэшбэку 3-5%):

«Альфа-Карта с преимуществами» в приветственный период (первые 2 месяца) даст 2% кэшбэка за налоги, далее 1,5-2%, в зависимости от оборота по карте.

По дебетовой и кредитной карте Alfa Travel за налоги можно получить кэшбэк 2-3% милями, по дебетовой Alfa Travel Premium — от 2 до 5%, в зависимости от уровня трат, по кредитной Alfa Travel Premium – 5%. По карте «Яндекс.Плюс» — 1%.

Кредитная карта Tinkoff All Airlines за оплату налогов даст 2% кэшбэка милями (еще будет льготный период до 55 дней):

Кредитка «Польза Платинум» даст 1,5% за налоги.

Карточки «Тинькофф Блэк», «Польза», «Польза Travel» от «Хоум Кредит», «Рокет», «Карта №1» от «Восточного», Card Credit Plus+ и Urban от «КЕБа», карты «МКБ» дадут 1% кэшбэка за МСС 9311.

Также для оплаты налогов через Госуслуги выгодно использовать кредитки с длинным грейс-периодом, такие как «100 дней без %» от «Альфа-Банка», «Элемент 120» от «Почта Банка». На время льготного периода собственные средства можно положить на вклад, доход за это время составит примерно 1,5-2%.

Если вы пока не получили доступ на Госуслуги, но личный кабинет налогоплательщика у вас есть, то при выборе способа оплаты можно выбрать не «Госуслуги», а «Tinkoff». Там тоже получится оплатить налоги без комиссии картой любого банка (если оплачивать картой «Тинькофф Блэк», зайдя в интернет-банк, то кэшбэка не будет):

МСС этой операции также 9311:

При использовании сервиса «Тинькофф Банка» я бы всё-таки рекомендовал каждый раз предварительно проверять МСС операции флагомером, вдруг «Тинькофф» в один прекрасный момент решит провести оплату налогов через пополнение своей виртуальной карты с плохим МСС.

UPD: 22.11.2018
Совсем недавно появилась возможность оплаты налогов непосредственно из личного кабинета налогоплательщика, без необходимости переходить на Госуслуги или Tinkoff, MCC-код также выдается 9311:

В личном кабинете налогоплательщика можно поменять сумму налога (например, чтобы совершить оплату по нескольким картам):

Для того, чтобы оплатить налоги на портале Яндекс.Деньги, потребуется указать ИНН или индекс квитанции. Данный сервис удобно использовать, когда вам нужно заплатить налог за кого-то другого (с 30 декабря 2016 официально можно платить налоги за третьих лиц):

Индекс документа (универсальный идентификатор начисления УИН) можно найти на платежке, которая пришла по почте, либо посмотреть в личном кабинете налогоплательщика:

При таком способе оплаты также выдается МСС 9311 (кэшбэк за налоги через ЯД можно получить по карточкам, рассмотренным выше, кроме карт от «Хоум Кредит», Хомяк не любит сервис Яндекс.Деньги):

Для расширения доступных лимитов платежей потребуется повысить статус кошелька (до именного и идентифицированного). Подробнее о лимитах Яндекс.Денег можно почитать здесь.

С помощью ЯД можно также с MCC 9311 без комиссии оплатить взносы в Пенсионный фонд, на ОМС, налоги ИП. Правда, стоит помнить, что банк может заблокировать расчетный счет ИП, если вы не платите с него налоги. Так что часть платежей в бюджет лучше всё-таки делать со своего расчетного счета:

Иногда попадаются сообщения, что при оплате налогов с помощью портала Госуслуги и Яндекс.Денег выдается MCC-код 9399 («Правительственные услуги, нигде ранее не классифицируемые»), а не МСС 9311, но суть от этого не меняется. Кэшбэк за 9399 дадут те же карты, рассмотренные выше.

UPD: 22.11.2018
Сервис Яндекс.Деньги запустил программу балльного кэшбэка, по которой можно получать 1% кэшбэка баллами за оплату налогов с помощью кошелька ЯД или привязанной к нему карты (к этой акции нужно предварительно присоединиться на странице money.yandex.ru/loyalty, нажав на кнопку «Я хочу начать»). Месячный лимит баллов — 2000.

UPD: 28.11.2018
Если вы присоединились к программе балльного кэшбэка Яндекс.Деньги раньше 15-го числа прошлого месяца и в прошлом месяце не сделали оборот минимум в 1000 руб., то будет только 0,5% кэшбэка (в месяц присоединения будет 1%).

Если оплачивать налоги в сервисе Яндекс.Деньги непривязанной картой, то дополнительного кэшбэка в 1% от электронного кошелька не будет.

Проще всего привязать карту к ЯД при пополнении мобильного телефона (хоть на 5 рублей), при этом нужно будет поставить галочку в поле «Сохранить в кошельке».

Если привязывать кредитку напрямую к кошельку, то можно нарваться на вылет из грейса и комиссию, как за снятие наличных.

Оплатить госпошлину за оформление паспорта гражданина РФ, выдачу или замену водительского удостоверения, регистрацию транспортного средства, брака (развода), получение загранпаспорта, регистрацию ИП выгоднее всего через Госуслуги. При оплате данных госпошлин картой на этом портале положена скидка в 30%:

Для получения скидки нужно подать заявление через Госуслуги, подождать, пока ведомство выставит счет, и выбрать безналичный способ оплаты:

MCC этой операции 9399, так что за оплату подходящей банковской картой будет ещё и кэшбэк. Оплачивать госпошлины со скидкой в 30% на портале Госуслуги можно до 1 января 2019 года.

Оплатить штрафы ГИБДД банковской картой можно точно также через портал Госуслуги и Яндекс.Деньги (МСС 9222 или 9311), но за данную услугу сервисы хотят комиссию в 1%, минимум 30 руб. В принципе, кэшбэк за этот MCC может ее перекрыть.

Однако можно оплатить штрафы ГИБДД с МСС 9222 или MCC 9311 вообще без комиссии на сайте «Тинькофф Банка». На сайте «Тинькофф Банка» можно предварительно проверить наличие штрафов по номеру свидетельства о регистрации и по номеру водительского удостоверения.

UPD: 09.11.2018
Самой выгодной картой для оплаты штрафов ГИБДД на данный момент является кредитка Tinkoff Drive

Надо ли платить налог с кэшбэка | Как платить налоги с кэшбэка и процентов по остатку

Как оплатить налоги и получить кэшбэк

Предприниматель платит налоги с того, что заработал. А еще платит с доходов, которые не связаны с его работой: например, с кэшбека или процентов по депозиту. Объясняем, как платить налог с таких доходов и когда их учитывать.

Допустим, есть Максим, владелец кофейни. После всех расходов у него на расчетном счете осталось 100 000 рублей, которые пока не нужны. Вот что можно сделать с ними Максиму:

  • получить остаток по счету. Если банк Максима платит процент на остаток, деньги можно просто оставить на счете, а в конце месяца получить процент. Для этого не надо ничего специально делать.
  • открыть депозит и получать проценты. Владелец счета зарабатывает на времени, которое его деньги лежат на депозите. Обычно чем дольше срок, тем больше процент. Главный недостаток: если снять деньги раньше срока, то процент будет маленький.
  • оплачивать расходы корпоративной картой и получать кэшбэк. Банк сам начислит процент за все покупки в конце месяца. Главное — платить картой.

Эти варианты можно сочетать: например, часть денег оставить на счете, а часть — положить на вклад. Об этом чуть дальше.

Почему эти доходы тоже нужно учитывать

Деньги от процентов и кэшбэков налоговая называет «внереализационными доходами». Это доходы, которые не связаны с основной работой компании.

С них тоже нужно платить налоги, даже если вы просто держали нужную сумму на счете, а банк начислял за это бонусы.

С деньгами от процентов или кэшбэка нужно знать, когда они включаются в доходы. Это важно для патента и ЕНВД, а ещё — для определения доходов на общей и упрощенной системах налогообложения.

Как заплатить налог с процентов на упрощенке

На упрощенке кэшбэк или проценты считаются доходом, когда они поступают на расчетный счет. Например, банк начисляет проценты с депозита 30 числа каждого месяца. 30 числа предприниматель проверяет счет и видит: ага, 1500 рублей начислили — это проценты с депозита. Вот с этих 1500 рублей и нужно заплатить налог.

Налог платится каждый квартал. Сразу платить налог с любого поступления на счет необязательно, главное — сделать это до 25 числа. Или можно завести отдельный счет и откладывать туда налог с каждого дохода, чтобы не запутаться.

Максим работает на упрощенке 6%.

Он получает каждый месяц 100 000 рублей за проект, 500 рублей кэшбэка и 1000 рублей процентов с остатка на счете. Максим записывает это в книгу доходов и ближе к концу квартала считает налог: всего за три месяца он получил 304 500 рублей.

Налог с этой суммы — 18 270 рублей. Столько Максим заплатит налоговой.

Или Максим получает столько же, но у него открыт отдельный расчетный счет — туда часть каждого дохода уходит на налог. Максим получил на счет 50 000 рублей — 3000 отложил на налог. Получил 500 рублей кэшбэка — 30 рублей тоже ушло на налог.

Отчитаться по этим доходам нужно в декларации по упрощенке. Это делается раз в год до 30 апреля.

Как заплатить налог на общей системе налогообложения

На общей системе кэшбэк считается так же, как и на упрощенке. Пришел кэшбэк на счет — всё, вот он, доход. А вот с процентами немного по-другому:

  • процент по остатку на счете нужно учитывать в последний день месяца. Например, у Максима банк считает проценты каждый день и начисляет их в последний день. 31 августа банк перевел Максиму 10 000 рублей — с этого момента они включаются в доходы. С этих десяти тысяч он заплатит 600 рублей налога.
  • процент по депозитам учитывается в день закрытия депозита. У Максима вклад на шесть месяцев, срок депозита заканчивается 31 августа. За это время у него накопились проценты — 10 000 рублей, и банк переводит их в день закрытия вклада. Максим записывает эту сумму в отчетность и датирует 31 августа. Август находится в третьем квартале, поэтому когда Максим будет заполнять декларацию, он учтет этот доход в третьем квартале.

Компании на общей системе подают декларацию каждый квартал, ИП — раз в год.

Как заплатить налог на патенте или ЕНВД

Те, кто работают на патенте или вмененке, не могут включить кэшбэк и проценты в доходы: на этих системах налог платится не с реального дохода, а с потенциально возможного. Налог на патенте фиксированный и зависит от региона, а на вмененке зависит от физических показателей: например, от размера магазина или количества работников.

Поэтому налог с процентов по депозиту или с кэшбэка нужно платить либо по упрощенке, либо по общей системе  — смотря на какой еще работает предприниматель.

Что выгоднее: проценты или кэшбэк

Кэшбэк выгоден, если картой активно пользуются. У Модульбанка есть кэшбек по всем картам: 0,5% на все покупки от 100 рублей и повышенный кэшбек 5% на покупки от 100 рублей в некоторых категориях.

А вот как лучше сочетать проценты с вкладов и проценты с остатка — зависит от оборотов.

У процентов с остатка есть ограничения — выше определенной суммы проценты не начисляются. У одних банков это 10 миллионов рублей, у других — 100. А еще проценты не начисляются, если сумма на счету не доходит до неснижаемого порога.

Поэтому логика примерно такая. Если обороты небольшие и не дотягивают до неснижаемого остатка, лучше открыть депозит и получать проценты за то, что хранишь деньги на вкладе.

И наоборот: если обороты слишком большие, то тоже лучше использовать депозит — это может быть выгоднее, чем получать проценты на остаток. А еще можно разделить сумму: часть оставить на счете, а часть — положить на вклад.

Как оплатить налоги онлайн без комиссии с кэшбэком

Как оплатить налоги и получить кэшбэк

Наступает период, когда приходят квитанции на оплату налогов за имущество, транспорт и т.д. Наша задача оплатить налоги онлайн максимально просто, быстро, без комиссии и желательно с кэшбэком. Все это легко делается с помощью правильных сервисов и банковских карт. Рекомендации также актуальны для оплаты штрафов, алиментов и других государственных платежей.

Где оплатить налоги онлайн и в какие сроки

Срок уплаты имущественного, транспортного и земельного налогов до 1 декабря текущего года за предыдущий год. Т.е. за 2018 год нужно платить налоги до 1 декабря 2019 года. За просрочку будет пеня в размере 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки. Налоговая также может выписать индивидуальный штраф в размере 20-40% от суммы задолженности.

Штраф за нарушении ПДД лучше оплачивать в течении 20 дней с даты протокола, чтобы получить скидку 50%.  Если допустить просрочку более чем на 60 дней, то штраф увеличивается вдвое.

Налог на доходы физических лиц (для тех кто подает налоговую декларацию) нужно оплатить до 15 июля года, следующего за отчетным.

Налоги, штрафы и госпошлины выгоднее удобнее оплачивать через личный кабинет государственных порталов Госуслуги и nalog.ru. Зарегистрироваться в этих сервисах не сложно. Чтобы оплатить налоги онлайн достаточно упрощенной регистрации.

Для управления личными данными и отслеживания своих задолженностей на Nalog.ru нужно пройти полную идентификацию посетив налоговую.

В Госуслугах для того, чтобы узнать сколько вам платить налогов нужно получить «подтвержденную учетную запись». Это делается через любой МФЦ или онлайн, если являетесь клиентом Сбербанка, Тинькофф банка или Почта банка.

В личном кабинете Госуслуг вы также получите возможность оплачивать госпошлины со скидкой 30%.

Более выгодно платить налоги через кошелек Яндекс.Деньги. Если платить с привязанной к кошельку банковской карты, то можно получить кэшбэк от Яндекс денег 1% в дополнение к кэшбэку за налоги от банка.

Завести Яндекс кошелек можно по ссылке. Статья про бонусы Яндекс денег. Привязывать кредитную карту напрямую к кошельку не стоит, т.к. Яндекс Деньги  списывают «тестовую сумму» как снятие наличных и можно вылететь из грейса. Кредитку лучше привязывать через оплату мобильника на любую сумму, предварительно установив галочку «сохранить карту».

Исключением является банк Хоум Кредит, его карты либо не привяжутся к Яндекс кошельку, либо просто не будет кэшбэка.

Как оплатить налоги с кэшбэком

При оплате налогов онлайн через личный кабинет Госуслуги и nalog.ru, а также через Яндекс деньги присваивается стандартный МСС код 9311. Иногда выдается MCC код 9399 («Правительственные услуги»), по которому банки платят кэшбэк по таким же правилам, как и за 9311.

Соответственно нам нужно подобрать банковские карты по которым выплачивается максимальный кэшбэк за покупки с МСС кодом 9311. Надо отметить, что многие банки не платят кэшбэк за налоговые платежи. Но можно быть уверенным, что из грейс периода по кредитным картам за это вы не вылетите.

Вот актуальный список банковских карт с кэшбэком за налоги

Дебетовая карта Ситибанка

Дебетовая карта Ситибанка с пакетом Citi Priority может дать 1-5% кэшбэка за оплату налогов. Зависит от того на какой сертификат вы накопите. Подробнее о механике получения кэшбэка по карте Ситибанка и о том как получить 3000 рублей по ссылке друга. Условия на сайте Ситибанка по ссылке.

Оформить карту Ситибанка и получить 3000 рублей в подарок

Карта Райффайзен банка «Все сразу»

По карте Райффайзен банка «Все сразу» можно получить кэшбэк за оплату налогов 2-5%. Зависит, опять же, от того на какой сертификат вы накопите. По этой карте в принципе предусмотрен кэшбэк 5% за любые покупки. Однако подвох в том, чтобы вывести кэшбэк, нужно его накопить на 50000 рублей. Или вывести раньше, но уже с расчетным кэшбэком примерно 2%.

Узнать на сайте Райффайзена

Карты Альфа банка

Самая привлекательная карта Альфа банка для оплаты налогов — «Альфа карта с преимуществами». В первые 2 месяца после получения дает 2% кэшбэка за налоги, затем 1,5-2% в зависимости от оборота. См. сайт банка по ссылке.

Кредитная карта Alfa Travel — кэшбэк 2-3% милями.  Ссылка. Эта же карта в статусе Premium — 5%.

Дебетовая карта Alfa Travel — кэшбэк 2-3% милями.  Ссылка. Эта же карта в статусе Premium — 2-5%.

Карта «Яндекс плюс» от Альфа банка — 1% кэшбэка.

Карты Тинькофф банка

Карта Tinkoff All Airlines — 2% милями. Подробнее на сайте банка.

Карта «Тинькофф Блэк» даст  1% кэшбэка за налоги. См. на сайте банка.

Карты УБРиР

Кэшбэк за налоги по карте УБРиР «240 дней без процентов» — 1%. Но учитывая то, что карта позволяет платить в беспроцентную рассрочку на 120-240 дней, экономия в целом будет порядка 2%. К кэшбэк добавляется заработок на процентах от вложения высвободившихся денег на депозитную карту. Ссылки на карту 120 дней и 240 дней.

Карта «Максимум» от «УБРиР» даст — 1%. C 01.11.19 по этой карте в исключения по кэшбэку добавлены: оплата телекома (мсс 4814, 4816), налоговые платежи (мсс 9211,9222, 9223, 9311, 9399), покупки в неклассифицированных магазинах (мсс 7399).

Карты Хоум Кредит банка

Кредитная карта «Польза Платинум» — 1,5%

Дебетовая карта «Польза» и «Польза Travel» от Хоум Кредит банка дают — 1%. См. на сайте банка. Заказать эти карты можно с бонусом 500 рублей по ссылке.

К Яндекс кошельку не привязываются.

Карты Кредит Европа банка

По картам Кредит Европа банка Card Credit Plus+ и Urban за налоги положено 1% кэшбэка. См. на сайте банка.

Карты МТС банка

Карта «МТС кэшбэк» — 1% за коммуналку в виде баллов в сервисе МТС кэшбэк. Если платить этой картой через МТС деньги, то получаем дополнительно 1% от сервиса. Подробнее тут. Карта бесплатная и дает 5% кэшбэка за продукты.

Карта «МТС деньги Вклад» дает 3% кэшбэк за оплату налогов. Больше не выпускается. Актуально для старых клиентов.

Карта «МТС Деньги Weekend» — 1%.

Для карты «МТС Smart Деньги» оплата налогов идет в оборот для скидки на связь (больше не выпускается).

Другие карты

Карта Рокет банка — 1%. См. на сайте банка. Рокетбанк с 26.11.19 больше не платит кэшбэк за ЖКХ и налоги.

«Карта №1» от Восточного банка — 1%.

Карты «МКБ» — 1%.

Карта «Матрешка» от ВТБ дает 3% кэшбэка, но уже больше не выпускается. Воспользоваться могут только старые клиенты.

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.